近日,寧波市委金融辦、中國人民銀行寧波市分行、國家金融監督管理總局寧波監管局聯合印發《寧波市運用融資租賃工具支持設備更新工作實施方案》(以下簡稱《實施方案》)的通知,要求在充分發揮央行結構性貨幣政策工具和銀行中長期貸款資金支持作用的基礎上,建立健全與現代化產業體系相適應的現代金融體系,推動租賃公司創新業務模式,提升服務能級,聚焦工業制造、基礎設施、新能源車輛、港航船舶、清潔能源、農業機械、醫療教育、科技創新等重點領域,切實減輕企業設備更新負擔,為金融支持寧波市設備更新工作提供重要補充。

  具體措施包括:支持制造業裝備升級,賦能新能源設備更新,壯大船舶融資租賃產業,服務科創領域設備升級,提升融資租賃滲透率,支持銀租協同、租租聯動,優化租賃公司發展模式,理好“四張清單”,強化數字賦能,優化金融顧問服務,加強銀行信貸支持,探索多元融資渠道,優化財政獎補政策,強化稅收金融政策支持及打造規則銜接機制對接高地。

  據統計,截至2023年末,寧波市融資租賃規模約1356億元,根據《實施方案》要求,爭取到2024年末,寧波市融資租賃業總規模達到1500億元,當年投放總額增長500億元;力爭到2027年,融資租賃支持設備更新投放總額較2023年增長40%以上,新引入租賃公司或項目子公司(SPV)40家。

  寧波市運用融資租賃工具支持設備更新工作實施方案

  為貫徹國務院、省政府、市政府關于推動大規模設備更新和消費品以舊換新工作的決策部署,落實我省《運用融資租賃工具支持設備更新工作方案》,充分發揮融資租賃工具“融資+融物”特色功能,促進金融租賃公司和融資租賃公司(以下統稱租賃公司)更好服務重點領域設備更新工作,推進設備高端化、智能化、綠色化轉型升級,加快培育新質生產力,推動高質量發展,制定本方案。

  一、總體要求

  在充分發揮央行結構性貨幣政策工具和銀行中長期貸款資金支持作用的基礎上,建立健全與現代化產業體系相適應的現代金融體系,推動租賃公司創新業務模式,提升服務能級,聚焦工業制造、基礎設施、新能源車輛、港航船舶、清潔能源、農業機械、醫療教育、科技創新等重點領域,切實減輕企業設備更新負擔,為金融支持我市設備更新工作提供重要補充。

  堅持市場為主、政府引導,鼓勵先進、淘汰落后,標準引領、有序提升。爭取到2024年末,全市融資租賃業總規模達到1500億元,當年投放總額增長500億元。力爭到2027年,融資租賃支持設備更新投放總額較2023年增長40%以上,新引入租賃公司或項目子公司(SPV)40家。

  二、具體舉措

  (一)高水平服務設備更新特色領域。

  1.支持制造業裝備升級。聚焦“361”萬千億級產業集群,服務“千億技改”攻堅行動,促進大規模設備更新。抓住制造業新型技術改造城市試點的契機,服務汽車及零部件、綠色石化、電子元器件及材料三大行業技術改造。鼓勵租賃公司開展“廠商租賃”業務模式,為產業鏈小微企業提供高端機床、機器人、紡織機械、印刷包裝、檢測儀器、注塑設備等批量化融資租賃服務。

  2.賦能新能源設備更新。圍繞打造“新能源汽車之城”,以融資租賃賦能汽車產業鏈高質量發展。鼓勵租賃公司與新能源車輛整機廠及上下游企業、城市公交系統、出租車公司、網約車公司、新型儲能廠商等合作,服務乘用車、商用車、城市公交車的綠色化替代需求。開展光伏電站、儲能電站、充電樁等清潔能源相關設備的租賃服務,助力能源設備綠色化轉型。

  3.壯大船舶融資租賃產業。依托港口資源和自貿區政策便利等優勢,鼓勵租賃公司為船舶業務提供靈活有效的融資租賃解決方案,滿足航運企業個性化、差異化管理需求。支持租賃公司在我市發展船舶融資租賃,依法合規設立項目子公司(SPV)開展船舶租賃業務。

  4.服務科創領域設備升級。鼓勵租賃公司投向集成電路、人工智能、醫療器械、新材料等新興產業,優先支持與高能級科創平臺合作的項目,與傳統融資工具形成互補。推動租賃公司與智能裝備類科創型企業達成合作,以融資租賃擴大產銷規模,提高資金使用效率。鼓勵租賃公司與科技創新平臺、產業園區、孵化器等深度合作,打造“融資租賃+科技創新”生態圈,提供集融資、融物、技術支持、市場對接于一體的綜合性服務。

  (二)全面拓寬融資租賃發展空間和服務范圍。

  5.提升融資租賃滲透率。支持租賃公司與設備制造“鏈主”企業、供應鏈核心企業建立戰略合作機制,進一步創新租賃產品。鼓勵以“廠商貼息”、調低首付比例、延長項目租期、優化還款方式、減免手續費用等手段,引導銷售模式由傳統“廠商自主分期”向融資租賃轉變,推動租賃公司與產業鏈相互滲透,協同發展。

  6.支持銀租協同、租租聯動。堅持依法合規前提,鼓勵銀行與租賃公司展開深度合作。發揮銀行機構資金優勢和租賃公司熟悉產業優勢,形成租貸聯動產品組合,為企業設備更新提供多樣化金融服務選擇。舉辦銀行、租賃公司和制造業企業產融對接會,強化三方協同聯動,暢通融資、融物渠道,支持開展聯合租賃,從單一業務、單一產品模式向綜合化服務延伸。

  7.優化租賃公司發展模式。推動租賃公司積極拓展以直接租賃為主、售后回租為輔的經營模式,探索開展經營性租賃,因企制宜豐富服務產品與業務結構,根據企業實際需求提供適配的金融服務。加強租后管理與服務,協同提供設備維修、保養、使用指導等增值服務。

  (三)健全租賃供需匹配機制。

  8.理好四張清單。通過梳理企業所需、租賃公司所能,結合我市實際,在工業制造、基礎設施、新能源車輛、營運船舶、清潔能源、農業機械、醫療教育、科技創新等領域,梳理出“企業設備更新清單”、“技術改造專項補貼清單”、“租賃服務項目清單”、“‘鏈主’企業清單”,雙向推動租賃公司與企業高效對接。建立反饋機制,定期更新企業建聯進度、融資租賃業務推進情況。

  9.強化數字賦能。依托“甬金通”數智金融大腦平臺,打造融資租賃場景專區。推動符合條件的企服平臺、設備采購類、企業發展咨詢類等信息系統接入“甬金通”融資租賃專區,促進供需雙方線上精準匹配。對接寧波市政相關數據采集平臺,集聚政務數據,形成數字賦能疊加效應。

  10.優化金融顧問服務。迭代升級金融顧問服務體系,構建更加專業、高效、全面的技術專家庫和租賃顧問庫,實現重點領域全覆蓋。組織專家顧問參加設備更新推介會等對接活動,提供技術升級咨詢、財務結構優化、風險管理策略定制等一系列服務。組建租賃公司、咨詢公司、律師事務所、會計師事務所、行業協會代表等共同參與的專家顧問團,重點服務“鏈主”型企業拓展產業鏈、供應鏈。支持有條件的區(縣、市),在政務協調、招商引資、政策創新等方面提供全流程、一站式“管家+專家”服務。

  (四)暢通租賃公司融資渠道。

  11.加強銀行信貸支持。鼓勵銀行對投向先進制造業、戰略性新興產業、綠色低碳等設備更新重點領域的租賃公司加大授信規模、提供專項信貸資金支持,依法合規提供還款期限靈活、手續便捷的融資支持,合理確定貸款利率。支持租賃公司爭取境內外銀團貸款。

  12.探索多元融資渠道。支持租賃公司加強與信托、保險、證券等非銀金融機構的合作,通過公開市場發債、資產證券化等方式融資。支持符合條件的租賃公司發行金融債券、綠色債券,拓寬融資渠道。支持持牌資產管理公司探索融資租賃不良資產轉讓處置,提升租賃資產流動性。探索推動保險資金以資產支持計劃等方式投資融資租賃資產,擴寬長期資金來源。鼓勵保險公司、融資擔保公司、租賃公司開發適合長期設備租賃的保險和增信品種,擴大融資租賃保險、擔保的規模和覆蓋面。

  (五)加強政策支持。

  13.優化財政獎補政策。市級財政統籌促進企業融資獎勵資金,對我市工業制造、新能源、營運船舶、科技創新領域采用融資租賃方式進行設備更新的企業,給予適當比例的租息貼息或相應補貼。對企業通過直接租賃方式取得設備的,視同購買設備同等享受技術改造獎勵。

  14.強化稅收金融政策支持。按規定落實有形動產融資租賃服務增值稅實際稅負超過3%的部分即征即退政策。符合條件的租賃公司及其項目子公司(SPV)提取的貸款損失準備金、發生的資產損失,按照規定在企業所得稅稅前扣除。在融資性售后回租業務中,對承租人、出租人因出售租賃資產及購回租賃資產所簽訂的合同,不征收印花稅。對融資租賃出口貨物、海洋工程結構物按規定試行出口退稅政策。

  15.打造規則銜接機制對接高地。推動登記流程便利化。完善機動車等動產融資租賃抵(質)押登記流程,提供批量抵(質)押登記服務。支持在海關、外匯、海事、稅務等方面,積極探索飛機、船舶、大型設備等融資租賃制度創新。開展融資租賃母子公司外債額度共享業務等一系列便利化政策試點,落實項目子公司(SPV)與融資租賃母公司同等享受差額征稅政策和增值稅即征即退政策。開通融資租賃相關的船舶所有權登記、注銷以及光船租賃登記的線上初審服務,實現線上審定材料、意見一次性反饋及線下“最多跑一次”服務。各地不得以沒有金融許可證為由故意拖延或拒絕融資租賃公司辦理抵(質)押登記服務。

  三、保障措施

  (一)推動工作落實。加強統籌協調,強化部門協作、市縣聯動,建立專項工作機制,各單位按照職責分工強化指導,推進落實。鼓勵各區(縣、市)參考本方案制定配套政策,支持企業運用融資租賃工具進行設備更新。

  (二)加強風險防控。市委金融辦和國家金融監督管理總局寧波監管局共同加強業務監管指導,督促租賃公司以符合監管要求、權屬清晰、真實存在且能夠產生收益的租賃物開展業務,嚴禁開展涉新增地方政府隱性債務的業務,切實防范租賃物合規風險。

  (三)提升行業自律。發揮行業協會在協調、維權、自律、服務等方面的積極作用。多渠道加大對融資租賃行業的政策解讀和宣傳力度,健全消費者權益保護體系,為融資租賃支持設備更新營造良好的社會氛圍。鼓勵各租賃公司結合自身業務特點和優勢,聚焦細分領域,擬定專項工作方案,形成錯位競爭、補位合作、安全發展的租賃市場供給新格局。